«Входной» НДС неправомерно приняли к зачету

Comments

• а почему НДС ошибочно? Оно у вас не используется в деятельности, облагаемой НДС? или что?
  Амортизируете как обычное ОС - определяете срок, первоначальную стоимость, норму амортизации и ежемесячно учитываете амортизационные отчисления.
• 1. Сформировать уточненные декларации по НДС за 2, 3 квартал и направить в налоговую.
  2. Если НДС к уплате - доплатить, пени начислит налоговая.
  3. Поставить на учет ОС по стоимости, включая НДС.
  4. Амортизацию относить в расходы (можно 91.2), не принимаемы для целей налогообложения по налогу на прибыль.
  5. Поскольку год не закончился, можно откатиться назад - перепровести прошлыми периодами.
  6. В случае проблемы внесения изменений в прошлые периоды - бухгалтерские справки и доп. листы в книгу покупок в текущем периоде.
• Цитата: 1. Сформировать уточненные декларации по НДС за 2, 3 квартал и направить в налоговую.2. Если НДС к уплате - доплатить, пени начислит налоговая.3. Поставить на учет ОС по стоимости, включая НДС.4. Амортизацию относить в расходы (можно 91.2), не принимаемы для целей налогообложения по налогу на прибыль.5. Поскольку год не закончился, можно откатиться назад - перепровести прошлыми периодами.6. В случае проблемы внесения изменений в прошлые периоды - бухгалтерские справки и доп. листы в книгу покупок в текущем периоде.

  
  
  Если НДС к уплате то пени нужно самостоятельно посчитать и заплатить до сдачи уточненки.
• Эти ОС (компьютеры и поломоечные машины) непосредственно используются в производстве наших работ/услуг, кот. мы реализуем с НДС. Но использование чистой прибыли, не означает ли, что эти расходы не связаны с вып. опер., облагаемых НДС?
• использование чистой прибыли с НДС никак вообще не связано. А вот с учетом амортизации, действительно, могут быть проблемы, т.к. п. 1 ст. 270 НК запрещает учитывать в расходах затраты, проведенные за счет прибыли, оставшейся после налогообложения. и хотя, на мой взгляд, эта норма к расходам на приобретение ОС не применима в силу свой конструкции, т.к. в ней речь идет именно о самих суммах прибыли, а не о расходах за их счет. Но тем не менее, лучше было бы не показывать покупку ОС за счет чистой прибыли - проблем было бы меньше.
• Посмотрите ответ на вопрос об использовании чистой прибыли в капитальных вложениях и задумайтесь.
  СсылкаСсылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума
• Цитата: Посмотрите ответ на вопрос об использовании чистой прибыли в капитальных вложениях и задумайтесь.СсылкаСсылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещеноправилами форума

  Добрый день.
  
  Во-первых, хотелось бы, чтобы вы уточнили, кому вы предлагаете задуматься — эксперту или автору вопроса. Во-вторых, вы правильно сделали, что выделили в документе (к которому ведет ссылка) кусок текста, относящийся к самой сути вопроса. Было бы замечательно, если бы вы этот кусок процитировали здесь и только после этого давали ссылку на довольно объемный документ. У нас голые ссылки в качестве аргументов, мягко говоря, не приветствуются. Необходимо хотя бы в нескольких словах описать свою позицию.
• Добрый день!
  Приношу извинения.
  Задуматься может автор вопроса, при желании.
  Я разделяю мнение, приведенное в документе, ссылку на который разместил, что:
  "создание за счет чистой прибыли фонда на финансирование капитальных вложений, приобретение основных средств нецелесообразно, так как это усложняет бухгалтерский учет и понимание бухгалтерской отчетности. Данные операции не приводят ни к какому полезному эффекту или практическому результату в целях бухгалтерского или налогового учета".
• Все понятно, .....буду исправлять ошибки, подавать уточненки и т.д.. А что происходит с остатком неизрасходованной по направлению прибыли 2008г, вернее, что лучше с ней сделать? Может перераспределить "по быстрому" на непроизводственные расходы и потратить в уходящем году?
  А документ по ссылке прочитала весь (новичкам, т.е. мне, очень полезно). Спасибо всем.
• Добрый день, Юлия!
  Как вариант:
  1. Сделайте так, что не было решения учредителей об использовании нераспределенной прибыли - убедите их.
  2. Вы просто купили ОС и ввели в эксплуатацию по стоимости без НДС.
  3. НДС приняли к вычету - уточнять декларации не надо.
  4. Начисляйте амортизацию как водится.
  5. Нераспределенную прибыль не тревожьте - только в дивиденды (по решению учредителей) или в резервный фонд, или в иные фонды, определенные в Уставе.